Como Declarar las Retenciones de IVA por SENIAT en línea

En Venezuela, el Seniat es el ente recaudador de los impuestos nacionales.

La Ley de IVA incorpora la figura de contribuyente especial, correspondiente a los contribuyente que deben retener el 75% o 100% del iva, según sea el caso, a sus proveedores.

Estas retenciones de IVA deben ser declaradas quincenalmente al SENIAT a través de su portal en línea.

Seniat Retenciones de IVA

 Como Declarar Retenciones de IVA ante el SENIAT

Pasos a seguir para la Declaración de Retenciones de IVA ante el Seniat

Para hacer la declaración de las retenciones de IVA realizadas en un período debe seguir los siguientes pasos:

1. En un archivo de excel coloca la siguiente información:

Columna A: Rif del contribuyente que declara:
Columna B: periodo declarado en formato AAAAMM
Columna C: Fecha de la factura, nota de débito o crédito.
Columna D: Colocar C en mayúscula
Columna E: 01 si es factura; 02 si es nota de débito; 03 si es nota de crédito
Columna F: Rif del proveedor.
Columna G: Número de factura.
Columna H: Nº de control de la factura.
Columna I: Monto total de la factura incluyendo exentos.
Columna J: Base imponible al cual se le aplico la retención
Columna K: Monto retenido
Columna L: Si es una nota de crédito colocar el número de factura que afecta la nota de crédito. En caso contrario coloca 0
Columna M: Número del comprobante de retención
Columna N: Colocar los montos exentos de la factura. Si no hay colocar 0.
Columna O: % de IVA vigente en la factura
Columna P: Colocar 0

2. Luego de llenar toda la información en el archivo, hacer click en “guardar como” y guardar como tipo de archivo “txt separado por tabulaciones”.

3. Luego ingresar a www.seniat.gob.ve en la sección de “Sistemas en línea” hacer click en “Retención IVA (prueba carga archivo”.

Allí se abrirá una pantalla en la cual debes probar el archivo realizado previamente.

4. Una vez aprobado el archivo por el sistema, ingresa al portal con tu usuario y  clave y realiza la declaración.

5. Luego saldrá una pantalla de confirmación con el monto a declarar, si es correcto hacer click en “Si”.

Imprimir 5 copias de la planilla de pago, colocarle papel carbón intercalado y dirigirse a la oficina del SENIAT para realizar el pago.

NOTA: esta información ha sido recolectada por experiencia propia del escritor, quien se exime de cualquier responsabilidad en caso de errores cometidos por los lectores de este artículo al realizar su declaración.

Archivos descargables para realizar la declaración de retenciones

– Archivo Planilla modelo para registrar retenciones.

 Descárgala aquí —-> COMPROBANTE_DE_RETENCION

– Archivo Excel para la declaración de retenciones.

 Descárgala aquí —->  Archivo para declarar retenciones

– Archivo para declarar las retenciones de IVA en cero 

Descárgala aquí —-> Archivo para declarar en cero

Video Tutorial detallado de los pasos a seguir para la Declaración de Retenciones ante el Seniat

A continuación un video explicando paso a paso como realizar la declaración de retenciones de IVA

Declaración de RETENCIONES de IVA en VENEZUELA

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70 comentarios en “Como Declarar las Retenciones de IVA por SENIAT en línea”

  1. Hola soy contribuyente ordinario: dice la condicion requiere el 75% del impuesto. eso significa que a mi me retienen el iva en ese % cuando venda y cuando compro

    • Ana cuando le vendas a un cliente que sea Contribuyente Especial del Seniat, este al pagarte te retendrá el 75% del IVA de tu factura.
      Cuando tu realices tu declaración mensual de impuestos colocas en la planilla el porcentaje retenido y solo debes enterar al Seniat el 25% restante que te pagaron.

    • 75% o 100% dependiendo de lo que especifique el seniat al consultar el Rif del proveedor. Si tu Rif indica 100% puedes pasar una carta a la oficina del seniat que te corresponda para que te lo cambien a 75%

  2. Buenas tardes,

    Yo soy proveedor y me han retenido el iva, yo he declarado mes a mes y colocado los montos respectivos a las retenciones para yo no pagarlo.

    He verificado que las tiendas han subido al seniat los montos de las retenciones que me realizaron y ya aparecen reflejadas en mi usuario.

    Ahora bien, yo debo realizar la carga del archivo TXT con los datos de las retenciones como se solicitan en dicho formato? O eso solo lo realiza quien retine el iva?

    No me recuerdo donde leí que, yo puedo hacer esa declaración al finalizar el año, sin embargo cuando intento precargar el archivo me dan muchos errores. Y uno de ellos dice que soolo puedo subir un periodo impositivo.

    B C
    201704 2017-05-14
    201706 2017-08-10
    201707 2017-08-08
    201709 2017-10-22
    201710 2017-11-20
    201711 2017-12-09
    201712 2018-01-13

    Muchas gracias por la atención.

    • Tu no debes realizar la carga de archivo TXT con los datos de las retenciones. Esto lo deben hacer solo los agentes de retención.
      Tu, como contribuyente ordinario, debes realizar tu declaración de IVA antes del día 15 de cada mes y colocando allí el monto total retenido en el mes anterior.

  3. hola, mi duda es la siguiente tengo como 40.000 bolivares de retenciones a favor de diciembre 2017 pero en enero no facture ni compre nada por lo cual tengo que hacer mi declaracion a cero, es decir no tengo que mencionarlas verdad? ahora bien podre aprovecharlas en la declaracion de febrero? muchas gracias

  4. Hola buenas tardes, como persona natural cual es la fecha oportuna para declarar el IVA de las facturas que he emitido. Por otro lado, se me presenta una duda, debo declarar en 0 al no emitir facturas en un mes o simplemente no declaro? Gracias por el apoyo con sus comentarios.

  5. Buenas tardes:
    La empresa a la que presenté la factura me retuvo el 100% del IVA. Al momento de yo hacer la Declaración de IVA correspondiente, de qué manera coloco yo que ya la retención fue hecha para que no me la cobren nuevamente?

  6. Hola buenas tardes soy profesional y le hice trabajo a dos empresas en agosto, me retuvieron el 100% del iva, ahora bien, pasa el tiempo y hasta la fecha no aparece en mi usuario de seniat dichas retenciones, y mi duda es si para la fecha de pagar el iva este mes antes del 15/9, siguen sin aparecer, puedo yo igual descontar ese iva que efectivamente me fue descontado o debo de esperar a que esos clientes lo declaren a traves del portal en sus paginas empresariales respectivas y se plasme en la mia. muchas gracias. saludos.

  7. Hola, descargue su archivo para declara en cero pero la pagina del seniat dice que tiene errores no se como hacer. yo sustituÍ los datos correspondientes al mes pero igual y lo hago por mi misma y dice que estoy declarando erroneamente como pago cero. me puede ayudar? gracias

  8. Saludois, Wahooo creo que estoy en problemas con todo lo que he leido, soy un emprendedor sin conocimiento administrativo que logro entrar en una tienda y vender mis figuras de origami.

    Con esta alianza me pidieron tener una factura personalizada y en efecto la mande a hacer en una imprenta autorizada, sin embargo han pasado varios meses sin darme cuenta y no he declarado nada de las facturas que he entregado, quiero estar al dia con eso para seguir creciendo en mi emprendimiento.

    Quisiera que me indicaran cuales serian los primeros pasos a realizar, ya que, hay mucho informacion y no se por donde empezar.

    Muchas gracias,

  9. Buenos dias, tengo una consulta si me hacen una retencion del iva, me envian el comprobante. Pero al momento de yo declarar si esa retencion no la han cargado al portal del seniat, yo la puedo declarar. Es decir yo busco las retenciones del mes por el portal y esa no esta cargada, gracias

  10. Buenas, cuando se compra se debe retener al proveedor y declarar esa retención del 75% o 100% según sea el caso de acuerdo a la pagina del SENIAT, pero al declarar el iVA mensual, ¿Donde se reflejan las retenciones pagadas? ¿Cómo afectan las retenciones la declaración mensual del IVA?

    • Carlos en tu declaración mensual de IVA no se reflejan las retenciones que hiciste y declaraste quincenalmente. Solo colocas allí las retenciones de IVA que te hicieron a tí en tus facturas de venta.

      • Si te falto alguna retención por declarar tienes dos opciones. La primera ir hasta la oficina del Seniat y solicitar que te anulen la declaración para hacerla nuevamente; la segunda incluir la retención pendiente en tu próxima declaración.
        Con la primera estarás haciendo lo que se debe hacer regularmente. Con la segunda es posible que tengas que pagar una multa si te fiscalizan y detectan el error.

  11. buenos dias licenciada, tengo el mismo problema: existen dos retenciones de iva con numero de comprobante de retencion 201703… que necesito enterar ahora en mayo (dos meses despues)
    al cargarlas en el sistema seniat en linea, me arroja el error “el mes del comp de ret es diferente al periodo a declarar; Cómo se debe proceder en este caso. Gracias de antemano por su tiempo

  12. Hola tengo una duda , me acaban de nombrar contribuyente especial donde el 90 % de mi venta es sin iva entonces mi pregunta es que debo retener? Gracias por tu ayuda

  13. entonces en definitiva a nivel de sistema no seniat no realizo nada . muchas gracias. me sacaste de dudas excelente… me imagino que los comprobantes de retencion de ISLR es lo mismo
    ?

    • A nivel de Sistema de SENIAT es solo declarar el monto de las retenciones en la celda respectiva. Las retenciones debes archivarlas junto con el libro de venta. Las retenciones de ISLR que tu realizas debes declararlas mes a mes; las que te realizan a ti se declaran anualmente.

  14. hola he buscado esta repuesta, igual tengo dudas… ademas de registrar en mi libro de ventas esas retenciones… que debo hacer en el portal del seniat no envio archivo ?

  15. Estimada Ing.
    Tengo varias facturas de gastos que como he pagado de manera electrónica me han cobrado 10% de IVA.
    Por favo,r ¿Podria explicarme como hago para registrar en mi Libro de Compras y en la página del SENIAT esas facturas con base imponible : BI R10% ?

    Le agradeceria si por favor me responde a mi emaill.

    • En el libro de compras debes tener una casilla que indica a alicuota, allí colocas 10%. En la página del seniat, cuando presionas en la casilla para registrar las compras se despliega una ventana en la parte superior que te permite seleccionar si es 10 % o 12 %

    • Eso depende de cuanto indique tu RIF que se debe retener. Ingresa a la página del SENIAT en consulta de RIF allí coloca tu número de RIF y te indicará si a tu empresa se le debe retener el 75% o el 100%. Si sale el 100% puedes ir al SENIAT a solicitar que te ajusten al 75%

  16. Buenas noches. Emiti una factura por 18000 más IVA, La empresa me retuvo el IVA. Como declaro el IVA y donde coloco la retención que hizo la empresa que ademas ya aparece como retención en mis consultas de retenciones del IVA

  17. Buenas Tardes, le consulto porque tengo un problema con una declaración de una retención de IVA, debido a que en la factura de compra me aparece dos alícuotas diferentes como hago para montarlas en el archivo? le agradecería me pueda ayudar.

    • Coloca la fila dos veces con los mismos datos, con la diferencia que en una colocas una alícuota y el monto retenido y en la otra la segunda alícuota y el monto retenido en esa.

  18. Buenas tardes. tengo en una misma factura productos con montos gravables del 12% y 8%…. como hago para incluirla en el archivo txt? Agradezco su orientacion

  19. Buenas tardes, tengo una duda, ya declaré la segunda quincena de enero, pero tengo dos facturas con fecha de enero, las puedo declarar en esta primera quincena? El detalle está en que cuando declaro me arroja un error: El año o el mes del número de comprobante es diferente al período a declarar.. porque el comprobate es del 201701000..

  20. Buenas, hasta ahora solo he incluido las compras sujetas a retencion por parte de mi empresa y las cuales definen el monto retenido y a pagar, pero es necesario incluir aquellas otras compras no sujetas a retencion ?. Y lo mismo le pregunto respecto a nuestras ventas, unas sujetas a retencion por parte de clientes y otras no, tambien deben enterarse al Seniat a travez del *.txt. Gracias.

    En caso de compras (o ventas sin aplican tambien) no sujetas a retencion que debe colocarse en el campo correspondiente a No. de Comprobante, ya que no tienen…..

  21. Buenas tardes, tengo una duda, ya declaré la segunda quincena de enero, pero tengo dos facturas con fecha de enero, las puedo declarar en esta primera quincena? El detalle está en que cuando genero el n° de comprobante tendría que colocarlo 201701……. o 201702….?

  22. Buenas noches.

    Estoy intentando hacer la declaración de iva en cero, y me emite el siguiente error “La alícuota y el monto IVA Retenido deben ser distintos de cero (0)”. Aun cuando coloque 12 en la casilla. Que debo hacer?

    Agradezco ayuda por favor

    • Neiza esta publicacion es para declarar las Retenciones de IVA. En la columna de alicuota debes colocar 12 y en monto iva retenido colocar 0. De igual forma las columnas anteriores deben estar en 0 salvo la de fecha, rif y numero de comprobante de retencion

  23. Buenas. Mi numero de Rif termina en 1, hasta que día tengo como máximo para declarar las retenciones de IVA de la primera quincena de enero. Gracias

  24. estoy tratando de declarar la primera quincena de enero en cero puesto que no he tenido ventas y la pagina me dice que el documento se esta declarando incorrectamente como un pago en cero, alguien me puede ayudar?

  25. estoy declarando la primera quincena de enero en cero y me dice q el numero de factura no es valida para el periodo estoy colocando factura 05 sera que tengo que colocar en factura 01 y asi empezar de nuevo?

  26. Buenos dias estoy tratando de declarar las retenciones de iva de la 2da quincena de diciembre pero me dice que los números de las facturas a declarar ya se encuentran en la base de datos y no me permite hacer la declaración este problema no lo entiendo porque hasta el momento no he realizado ninguna declaración con esos números de factura anteriormente….nose que hacer en este caso

    • vas a colocar en numero de factura y control 01 y asi sucesivamente sigues el correlativo cada vez q declares en cero osea q para la proxima seria 02

  27. hola, estoy tratando de declarar la segunda quincena de diciembre en 0, pero me dice “error en el rif de vendedor o proveedor” obviamente si estoy en 0, no le compre a nadie y no puedo colocar ningun rif ajeno al mio! (ayudaaaa)

  28. Hola buenas tardes, al igual que varios de los comentarios yo estoy tratando de hacer la declaración en cero pero el mensaje de error me indica 1) El número de documento no puede ser igual a 0 cero; 2) En una de las columnas (número de comprobante) la longitud debe ser igual a 14

    • en la celda numero de comprobante debes colocar el año mes y el correlativo del comprobante q emites a la hora de una retencion ejemplo para retenciones en cero 20170100000000 ejemplo para cuando tengas unas retencion 20170100000001 y asi sucesivamente

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