Inicio » Deberes formales » Como declarar las retenciones de IVA por SENIAT en línea

Como declarar las retenciones de IVA por SENIAT en línea

En Venezuela, el Seniat es el ente recaudador de los impuestos nacionales.

La Ley de IVA incorpora la figura de contribuyente especial, correspondiente a los contribuyente que deben retener el 75% o 100% del iva, según sea el caso, a sus proveedores.

Estas retenciones de IVA deben ser declaradas quincenalmente al SENIAT a través de su portal en línea.

Seniat Retenciones de IVA

Como declarar retenciones de IVA ante el SENIAT

Para hacer la declaración de las retenciones de IVA realizadas en un período debe seguir los siguientes pasos:

1. En un archivo de excel coloca la siguiente información:

Columna A: Rif del contribuyente que declara:
Columna B: periodo declarado en formato AAAAMM
Columna C: Fecha de la factura, nota de débito o crédito.
Columna D: Colocar C en mayúscula
Columna E: 01 si es factura; 02 si es nota de débito; 03 si es nota de crédito
Columna F: Rif del proveedor.
Columna G: Número de factura.
Columna H: Nº de control de la factura.
Columna I: Monto total de la factura incluyendo exentos.
Columna J: Base imponible al cual se le aplico la retención
Columna K: Monto retenido
Columna L: Si es una nota de crédito colocar el número de factura que afecta la nota de crédito. En caso contrario coloca 0
Columna M: Número del comprobante de retención
Columna N: Colocar los montos exentos de la factura. Si no hay colocar 0.
Columna O: % de IVA vigente en la factura
Columna P: Colocar 0

2. Luego de llenar toda la información en el archivo, hacer click en “guardar como” y guardar como tipo de archivo “txt separado por tabulaciones”.

3. Luego ingresar a www.seniat.gob.ve en la sección de “Sistemas en línea” hacer click en “Retención IVA (prueba carga archivo”. Allí se abrirá una pantalla en la cual debes probar el archivo realizado previamente.

4. Una vez aprobado el archivo por el sistema, ingresa al portal con tu usuario y  clave y realiza la declaración.

5. Luego saldrá una pantalla de confirmación con el monto a declarar, si es correcto hacer click en “Si”. Imprimir 5 copias de la planilla de pago, colocarle papel carbón intercalado y dirigirse a la oficina del SENIAT para realizar el pago.

NOTA: esta información ha sido recolectada por experiencia propia del escritor, quien se exime de cualquier responsabilidad en caso de errores cometidos por los lectores de este artículo al realizar su declaración.

Archivos descargables para realizar la declaración de retenciones

– Archivo Planilla modelo para registrar retenciones.

 Descárgala aquí —-> COMPROBANTE_DE_RETENCION

– Calendario de declaraciones para contribuyentes especiales.

Descárgala aquí —->  Anexo 2 – Calendario contribuyentes especiales 2017

– Archivo Excel para la declaración de retenciones.

 Descárgala aquí —->  Archivo para declarar retenciones

– Archivo para declarar las retenciones de IVA en cero 

Descárgala aquí —-> Archivo para declarar en cero

Video detallado de los pasos a realizar

A continuación un video explicando paso a paso como realizar la declaración de retenciones de IVA

 

Si te gustó este artículo presiona LIKE y comparte 😉

123 Comentarios
  1. Hola tengo una duda , me acaban de nombrar contribuyente especial donde el 90 % de mi venta es sin iva entonces mi pregunta es que debo retener? Gracias por tu ayuda

  2. entonces en definitiva a nivel de sistema no seniat no realizo nada . muchas gracias. me sacaste de dudas excelente… me imagino que los comprobantes de retencion de ISLR es lo mismo
    ?

    • A nivel de Sistema de SENIAT es solo declarar el monto de las retenciones en la celda respectiva. Las retenciones debes archivarlas junto con el libro de venta. Las retenciones de ISLR que tu realizas debes declararlas mes a mes; las que te realizan a ti se declaran anualmente.

  3. Estimada Ing.
    Tengo varias facturas de gastos que como he pagado de manera electrónica me han cobrado 10% de IVA.
    Por favo,r ¿Podria explicarme como hago para registrar en mi Libro de Compras y en la página del SENIAT esas facturas con base imponible : BI R10% ?

    Le agradeceria si por favor me responde a mi emaill.

    • En el libro de compras debes tener una casilla que indica a alicuota, allí colocas 10%. En la página del seniat, cuando presionas en la casilla para registrar las compras se despliega una ventana en la parte superior que te permite seleccionar si es 10 % o 12 %

  4. Buenas tardes, a las empresas de servicios, se le retiene el 100 % del iva?

    • Eso depende de cuanto indique tu RIF que se debe retener. Ingresa a la página del SENIAT en consulta de RIF allí coloca tu número de RIF y te indicará si a tu empresa se le debe retener el 75% o el 100%. Si sale el 100% puedes ir al SENIAT a solicitar que te ajusten al 75%

  5. Buenas noches. Emiti una factura por 18000 más IVA, La empresa me retuvo el IVA. Como declaro el IVA y donde coloco la retención que hizo la empresa que ademas ya aparece como retención en mis consultas de retenciones del IVA

  6. Buenas tardes, el pago de retencion de iva se puede hacer por transferencia?

  7. Buenas Tardes, le consulto porque tengo un problema con una declaración de una retención de IVA, debido a que en la factura de compra me aparece dos alícuotas diferentes como hago para montarlas en el archivo? le agradecería me pueda ayudar.

  8. Buenas tardes. tengo en una misma factura productos con montos gravables del 12% y 8%…. como hago para incluirla en el archivo txt? Agradezco su orientacion

  9. Buenas tardes, tengo una duda, ya declaré la segunda quincena de enero, pero tengo dos facturas con fecha de enero, las puedo declarar en esta primera quincena? El detalle está en que cuando declaro me arroja un error: El año o el mes del número de comprobante es diferente al período a declarar.. porque el comprobate es del 201701000..

  10. Buenas, hasta ahora solo he incluido las compras sujetas a retencion por parte de mi empresa y las cuales definen el monto retenido y a pagar, pero es necesario incluir aquellas otras compras no sujetas a retencion ?. Y lo mismo le pregunto respecto a nuestras ventas, unas sujetas a retencion por parte de clientes y otras no, tambien deben enterarse al Seniat a travez del *.txt. Gracias.

    En caso de compras (o ventas sin aplican tambien) no sujetas a retencion que debe colocarse en el campo correspondiente a No. de Comprobante, ya que no tienen…..

  11. Buenos dias si ya declare el IVA del mes de Enero y se me olvido declarar una factura como hago?

  12. Buenas tardes, tengo una duda, ya declaré la segunda quincena de enero, pero tengo dos facturas con fecha de enero, las puedo declarar en esta primera quincena? El detalle está en que cuando genero el n° de comprobante tendría que colocarlo 201701……. o 201702….?

  13. Buenas noches.

    Estoy intentando hacer la declaración de iva en cero, y me emite el siguiente error “La alícuota y el monto IVA Retenido deben ser distintos de cero (0)”. Aun cuando coloque 12 en la casilla. Que debo hacer?

    Agradezco ayuda por favor

    • Neiza esta publicacion es para declarar las Retenciones de IVA. En la columna de alicuota debes colocar 12 y en monto iva retenido colocar 0. De igual forma las columnas anteriores deben estar en 0 salvo la de fecha, rif y numero de comprobante de retencion

  14. Buenas. Mi numero de Rif termina en 1, hasta que día tengo como máximo para declarar las retenciones de IVA de la primera quincena de enero. Gracias

  15. estoy tratando de declarar la primera quincena de enero en cero puesto que no he tenido ventas y la pagina me dice que el documento se esta declarando incorrectamente como un pago en cero, alguien me puede ayudar?

  16. willmary arrieche

    estoy declarando la primera quincena de enero en cero y me dice q el numero de factura no es valida para el periodo estoy colocando factura 05 sera que tengo que colocar en factura 01 y asi empezar de nuevo?

  17. lady diana contreras muñoz

    Buenos dias estoy tratando de declarar las retenciones de iva de la 2da quincena de diciembre pero me dice que los números de las facturas a declarar ya se encuentran en la base de datos y no me permite hacer la declaración este problema no lo entiendo porque hasta el momento no he realizado ninguna declaración con esos números de factura anteriormente….nose que hacer en este caso

    • willmary arrieche

      vas a colocar en numero de factura y control 01 y asi sucesivamente sigues el correlativo cada vez q declares en cero osea q para la proxima seria 02

  18. hola, estoy tratando de declarar la segunda quincena de diciembre en 0, pero me dice “error en el rif de vendedor o proveedor” obviamente si estoy en 0, no le compre a nadie y no puedo colocar ningun rif ajeno al mio! (ayudaaaa)

  19. Hola buenas tardes, al igual que varios de los comentarios yo estoy tratando de hacer la declaración en cero pero el mensaje de error me indica 1) El número de documento no puede ser igual a 0 cero; 2) En una de las columnas (número de comprobante) la longitud debe ser igual a 14

    • willmary arrieche

      en la celda numero de comprobante debes colocar el año mes y el correlativo del comprobante q emites a la hora de una retencion ejemplo para retenciones en cero 20170100000000 ejemplo para cuando tengas unas retencion 20170100000001 y asi sucesivamente

  20. Buenas noches quisiera que me informaran como hago para declarar en cero, busco informacion y no lo encuentro

  21. BUENOS DÍAS HEMOS ENCONTRADOS VARIOS PROVEEDORES QUE DEMORAN EL PAGO DE RETENCIÓN
    DEL IVA O NO LO PAGAN . QUÉ HACER ANTE ESTO.

  22. si yo pague las retenciones de iva de la segunda quincena después de la fecha correspondiente que podría pasar allí.

  23. Buenas quisiera saber si existe algún mecanismo que me permita pagar el iva de una factura emitida por mi empresa-contratista (una pyme) que le hace trabajos a una petrolera?

    • Perdón corrijo, quisiera saber si existe algún mecanismo que me permita pagar el iva de facturas emitidas por mi contratista cuando estas facturas sean canceladas por la empresa responsable la cual me retiene el 75% de información iva gracias de antemano

  24. BUENOS DIAS YO REALICE LA PRIMERA DECLARACION DE RETENCIONES IVA EL 21 DE NOVIEMBRE Y REALICE 2 RETENCIONES EN BASE AL 75% Y ERA AL 100% COMO HAGO PARA DECLARAR EL 25 FALTANTE Y DEBO REALIZAR OTRA RETENCION AL CLIENTE O MODIFICARLE LAS ENTREGADAS

  25. mi problema es el siguiente estoy haciendo declaracon iva y cuando registro ajuste de periodos anteriores (es un iva el 75% que me retuvieron en una factura del mes pasado) cuando la meto en el renglon correspondiente que dice ajuste iva periodo anteriores, no me deja me dice en rojo que no puede ser mayor que lo que cobre por iva en este mes como se hace en ete caso que estara pasando esto es una retencion que me hicieron el mes pasado y ahora fue que me dieron el comprobante gracias por su ayuda

  26. Buenos días, soy contribuyente especial desde hace 2 meses y en una de las declaraciones de retención de iva se declaro una nota de entrega en vez de una factura. como hago para resolver eso? o se queda asi?

    por favor agradezco ayuda.

  27. BUENOS DIA, A LA CHICA ENCARGADA DEL PAGO DE IMPUESTO SE LE PASO POR ALTO (COSAS IMPORTATE) DECLAR LAS RETENCIONES DE IVA LA SEGUNDA QUINCENA DEL MES DE JUNIO? QUE SE PUEDE HACER ALLI?

    GRACIIIAS

  28. BUENAS TARDE..

    RECIENTEMENTE MI EMPRESA PASO A SER AGENTE DE RETENCIÓN ESPECIAL, Y LA FALTA DE CONOCIMIENTO HUBIERON UNAS RETENCIONES QUE CORRESPONDIAN 100% DE LA RETENCION Y SE RETUVO EL 75% , Y EN UNA FACTURA DECLARE UN MONTO ERRADO.. QUE PUEDO HACER EN ESOS DOS CASOS

  29. declare la primera quincena de junio pero pase por alto declarar una retencion, como subsano ese error???

  30. Buenas Tardes declare 1 factura dos veces en diferente periodo como hago para reversar la errada? GRacias de antemano

  31. como hago para declarar en cero, busco informacion y no lo encuentro

  32. Buenos dias. Hice declaración de Iva de empresa de junio y la guarde pero omití incluir una retención importante que significa el 75% de lo que debo pagar. Todavía no he pagado el IVA. Como hago para incluir retención?

  33. El número de Documento Afectado: 0001 no corresponde a ninguna de las facturas declaradas en el TXT, por favor revise que la alícuota del documento afectado coincida con la factura
    Esto me dice la verificaión

  34. buenas, tengo una duda; yo no declare la 1ra quincena del iva y tenia una retención pendiente y la deje correr con la 2da quincena y se pudo declarar fino ! pero la planilla me sale con fecha de la 1ra quincena eso genera un problema en el banco ? ya que no tengo conocimiento de eso ! por favor ayuda y gracias.

  35. buenas tardes.
    las retenciones de iva se deben hacer a partir de que fecha, primera quincena (01 al 15 ) despues del 16 del mes y la segunda quincena del 16 al 30 a partir del 01 del siguiente mes, pregunto por que estoy tratando de declarar la segunda quincena que vence hoy y me indica que la tercera linea esta vacia.
    y es donde estoy reportando una retencion del dia de hoy. gracias

    • Mirian solo debes incluir facturas del periodo. Las de la segunda quincena puedes hacerla a partir del 1 del mes siguiente. Revisa el archivo txt que generaste, es posible que se haya colado una linea adicional al final. Si es así borrala e intenta procesar nuevamente.

  36. Buenas, al tratar de declarar la Ret de IVA me aparece el error: “La alícuota no corresponde con la fecha de la factura declarada”

  37. El número de Documento Afectado: 10106 no corresponde a ninguna de las facturas declaradas en el TXT, por favor revise que la alícuota del documento afectado coincida con la factura. Esta bien escrita las demas lineas y solo esta me presenta problema ayudaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaa

  38. Buenas noches, amigos tengo una duda, una vez realizado la declaración del iva el día 16, debido a que el 15 era domingo, ¿cuanto tiempo dispongo para cancelar el monto en el banco?

  39. buenas tardes muy interesante su pagina y los blogs
    tengo un problemilla
    resulta que realice el ingresos de datos de las compras y ventas del mes de marzo 2016 no se porq en q momento ni como al momento de generar mi planilla las compras exentas no se cargo el monto exacto es decir se cargo mal a Dios gracias tengo un exedente de credito por lo que no debo pagar nada pero no se como hacer para corregir eso pues las ventas exentas reales son por 1.000.000,00 y en la planilla sólo me aparece 1,02 :´( estoy de infarto SOS Auxilio
    gracias

  40. Buenos dias, tengo una duda y agradeceria el apoyo… laboro en el area comercial de uan empresa y constantemente debo solicitar a mis clientes “fe de errata” de errores cometidos por estos al momento de declarar en el portal del seniat (error en nros de comprobantes, no declarar excentos, error en montos etc).
    Es realmente nuestra competencia este tipo de solicitud? que otras alternativas existen ? somos coresponsables ante el SENIAT?

    Saludos…

  41. monica barrientos

    tengo una duda, tengo dos facturas del mismo proveedor (fecha y numero diferente por supuesto) pero relacionadas bajo un mismo comprobante de retencion iva, como debo relacionarlas en el formato

  42. buenas noches q documentos debo llevar para anular una declaración de iva por error de monto?

  43. Buen día muy útil su información, por otra parte quería preguntar lo siguiente ¿como hago para declarar unas retenciones de IVA del mes de diciembre la segunda de diciembre que no fueron declaradas? agradecida de ante mano por su ayuda…

  44. Buenas tardes, felicitaciones por tan detallada explicacion de como declarar, sirve de mucha ayuda para aquelles personas que no tengan este conocimiento.

    Tengo una duda, al igual que los ultimos comentarios la empresa estuvo cerrada por el mes de diciembre y ahora necesito hacer la declaracion de la segunda quincena en 0. Creo el archivo veces anteriores y como ustedes lo han explicado en este foro, sin embargo el portal me esta diciendo que el N° de documento no puede ser 0 (“Cero”). Si bien lo puedo solucionar colocandole 01, el año siguiente no me va a permitir colocarle 01 porque ya estaria en la base de datos, tendria que colocarle 02. ¿Esto no me causara problemas?

    Saludos y gracias por su tiempo.

  45. HOLA NECESITO QUE ME AYUDEN, DEBO REALIZAR DECLRARACION DE IVA EN CERO PERO ME DA ERROR, SEGUN LO QUE INVESTIGUE SOLO SE LLENAN TRES COLUMNAS LA “A” (RIF DEL CONTRIBUYENTE) “B” PERIODO A DECLARAR Y “C” QUE ES UNA FECHA CUALQUIERA QUE QUEDEN DENTRO DEL PERIODO A DECLARAR PERO IGUAL ME DA ERROR DICE QUE CAMPO DE 16 COLUMNAS NO PUEDE IR VACIO. NO SE QUE HACER POR FAVOR AYUDA

  46. HOLA. BUEN DÍA.

    TENGO EL SIGUIENTE PROBLEMA. MI EMPRESA ESTUVO CERRADA EN DICIEMBRE Y CUANDO INTENTO DECLARAR EL 2DO PERIODO DE DICIEMBRE EN 0 YA QUE NO ESTUVO ACTIVA EL PORTAL NO ME DEJA, DICE QUE ESTOY HACIENDO UNA DECLARACIÓN CON PAGO CERO. QUE HAGO EN ESE CASO?

  47. Buenas tardes, estoy intentando hacer la declaración del retención IVA en cero (0) y después de cargar el archivo, diice: VERIFIQUE RIF VENDEDOR/COMPRADOR, ¿qué pudiera hacer? porque había colocado solo un cero en formato texto.

  48. Rosita Colantuono

    Buen día!

    Estoy trabajando como Free lance con una empresa fabricante (es como mi Proveedor), para poderme pagar me pido una factura por SERVICIO. Mande a hacer estas facturas con mi Rif Personal. Esta empresa es contribuyente especial, por lo que me retuvo el 100% del IVA. Mi pregunta: Como hago para efectuar mi declaración si ellos retuvieron todo el IVA?

    Agradezco enormemente la atención prestada.

    • Rosita primero que nada debes consultar tu RIF en la página del seniat y verificar si te retienen el 75% o el 100%. Si dice el 100% puedes pasar una carta al seniat para que te coloquen 75%, de esta forma te retendran solo ese porcentaje.
      Para hacer la declaración debes colocar todo como lo haces regularmente pero en la casilla Retenciones del Periodo coloca el monto total retenido.

  49. Hola. Estoy tratando de hacer la declaracion del IVA de dos facturas correspondientes a la segunda quincena del mes de diciembre 2015, y aunque ya hice la prueba del archivo y me sale todo correctamente, cuando ingreso al portal del seniat con mi clave y usuario para hacer la declaracion del iva definitivo, el sistema me dice que hay un error, ya que las fechas de las facturas no es valido para el periodo declarado. Las factura tienen fecha 16 y 22 de dicembre 2015. No entiendo.

  50. Buenos Dias, tengo que elaborar el archivo txt de ivas retenidos y tengo una factura con diferentes alicuotas, como reflejo esto en el archivo txt.Hice un ejemplo donde coloque cada iva y base el lineas diferentes y cuando valido el archivo me dice factura duplicada

  51. Hola buenas tardes, tengo una pregunta: hace poco realice una factura personal en la cual revendo materiales y cobro una mano de obra, los materiales los estoy revendiendo con una ganancia del 30% y conservo la factura original de los mismos, como tengo que hacer para poder pagar el iva? tengo que hacer un libro de compras y venta aun siendo persona natural? y una ultima pregunta: no venderá una guía para personas sin experiencia para estos temas legales? muchas gracias!.

    • Edward si debes hacer el libro de compra y libro de ventas aun siendo persona natural. Incluso aun cuando tengas meses sin realizar compra ni venta debes hacer tu libro de compra y ventas en cero.
      Estoy elaborando la guía para declaración de IVA a personas naturales. Pronto la estaré publicando. Suscribete a la página para que recibas la información cuando se publique.

  52. Hola,

    Buenos dias, quisiera saber como hago para declarar iva persona natural, ya que relice facturas con un facturero personal durante el mes de septiembre 2015. Saludos

  53. hola buenas tardes, tengo dudas a nivel de impuesto, si yo vendo y me retiene el 100% o el 75 en algunos caso que tengo que hacer con esas retenciones, la declaro? como, me gustarais su ayuda gracias

    • Primero debes revisar tu estado en el Seniat consultando tu RIF, alli en la parte inferior te dice cuanto te deben retener, el 75% o el 100%. Si dice el 75% debes informarle a tu cliente que ese es el monto que te debe retener.
      Por otro lado, con esa retención la debes colocar en tu libro de venta y declararla en tu declaración de IVA, así pagas menos impuestos por ventas ya que no lo cobraste.

  54. Hola muy buenas noches. Agradecería desde ya su apoyo ya que necesito guía, conocimiento y sinceridad en la respuesta. Mi caso es que no tenía conocimiento de que debía declarar facturas de mi facturero personal y comencé a pasar esa factura en Marzo 2014 .. mire la fecha y no lo he hecho. Me enteré por un comentario aleatorio… Tendría conocimiento de qué hacer en este caso?

    Muchas gracias.

  55. Buenas tardes tengo una factura que se me quedó rezagada, correspondiente al mes pasado. Cómo se hace en estos casos. Mucho le sabría agradecer su asesoría

  56. como hago para declarar en cero, no tuve retenciones en el periodo pasado, algun formato en especifico?

  57. buen día, en mi libro de compras transcribí una factura errada en su monto, pero ya hice la declaración del IVA, como se hace para corregir ese error. gracias

  58. como hago para imprimir nuevamente la planilla de declaración de IVA del mes de marzo 2015 por el portal del seniat?

  59. hola soy contribuyente ordinario y realice unas facturas a la cuales me le hicieron retención, ya las tengo montadas en el archivo pero tengo dos dudas. 1 si en la columna D debo colocar es la V de venta (asi lo hice pero quiero confirmar).. 2 que al cargarla en el portal me dice que el monto declarado es es 0 bs. esta correcto graciass

  60. hola disculpa la publicacion de la declaracion en cero fue eliminada donde se puede conseguir

  61. Buenas tardes cometi un error con el correlativo de las retenciones y toda la quincena arrastro dicho error que tengo que hacer en este caso ya los clientes procesaron las retenciones , debo declarer con el error o cambiar ell número que le correspondia o , notificar al seniat gracias

  62. El número de Documento Afectado: 329 no corresponde a ninguna de las facturas declaradas en el TXT, por favor revise que la alícuota del documento afectado coincida con la factura. Esta bien escrita las demas lineas y solo esta me presenta problema

  63. Buenas, hice la declaracion de las reteciones de iva pero no tuve la opcion de imprimir la planilla y ahora no encuentro por donde imprimirla, la veo en el estado de cuenta pero no puedo imprimir. Gracias

Deja un Comentario

Tu dirección de email no será publicada. Required fields are marked *

*