Las retenciones de ISLR se realiza a sueldos, salarios y otras remuneraciones.

También se realizan retenciones a los proveedores de servicios.

A continuación los pasos para declarar estas retenciones.

Retenciones de ISLR

 Pasos para declarar las retenciones de ISLR para Sueldos, Salarios y otras remuneraciones

 

Parte I: Elaboración de archivo de retenciones de ISLR

  1. Descarga el archivo de Excel Macro Retenciones ISLR para sueldos y salarios , si ya lo tienes ábrelo. Es importante que tengas instalado el programa Excel para trabajar con este archivo.
  2. Al abrir el Excel presiona arriba donde dice “Habilitar macros”.
  3. Ingresa toda la información que allí se solicita.
  4. Luego de cargada toda la información presiona Convertir a XML.
  5. Se generará un archivo que usaremos posteriormente. Este archivo se guarda en C:\

Notas Importantes:

  • El período debe ser ingresado como AAAAMM (Ejemplo: 201601)
  • El Total General se calcula automáticamente luego de presionar el botón Convertir a XML. Para este cálculo se toma en cuenta la fórmula del sustraendo para los códigos a los cuales aplica.
  • El valor de la columna ID-Sec. se incrementa automáticamente luego de colocar el valor de la columna RIF Retenido.
  • En la Columna Fecha de Operación se debe colocar la fecha que corresponda al momento del pago o del abono en cuenta. Esta fecha no puede ser distinta al período que se está declarando

Parte II: Declaración de retenciones de ISLR

  1. Ingresa al portal del seniat con tu clave y usuario.
  2. Luego ingresa por Procesos tributarios – Retenciones ISLR – Declaración mensual -Salarios y otras retenciones.
  3. Al hacer click allí sale la información correspondiente al contribuyente, hacer click en “Si”.
  4. Luego seleccionar el periodo a declarar y continuar. Aparecerá una pantalla con la pregunta “¿Realizó alguna Operación en el período seleccionado?” hacer click en “Si” y automáticamente aparecerá una línea con “archivo a procesar” cargarlo desde el botón de “Examinar”, busca el archivo que generaste en la Parte I y hacer click en aceptar.
  5. Luego saldrá una pantalla de confirmación con el monto a declarar, si es correcto hacer click en “Si”, si no es correcto revisa nuevamente el archivo generado.
  6. Si vas a realizar el pago por taquilla: Imprimir 5 copias de la planilla de pago, colocarle papel carbón intercalado y dirigirse a la entidad bancaria a realizar el pago.
  7. Si vas a realizar el pago por transferencia: Selecciona la opción de electrónica y selecciona el banco por el cual vas a realizar el pago.

Información adicional:

Porcentaje de retencion de ISLR

NOTA: esta información ha sido recolectada por experiencia propia del escritor, quien se exime de cualquier responsabilidad en caso de errores cometidos por los lectores de este artículo al realizar su declaración.

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